Общество с ограниченной ответственностью "Арабеска" ИНН:1328009856 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21659192 ОКВЭД:26.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года940
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года250
12103 Запасы на конец отчетного года787787
12104 Запасы на конец предыдущего года7870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года509148
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года250
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1321945
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1415945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-371-345
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-361-335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года812514
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года964766
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17761280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1415945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13180
21104 Выручка за предыдущий год650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год650
22203 Управленческие расходы за отчетный год365288
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-365-328
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1200
23403 Прочие доходы за отчетный год40
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год88
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-369-336
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1270
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год690
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-300-336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-300-336
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1020
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-1000
32008 Величина капитала на 31-900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2700
33218 Убыток (ИТОГО)2700
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-3710
33008 Величина капитала на 31-3610
41103 Поступления – всего за отчетный год1900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год650
41193 Прочие поступления за отчетный год1250
41203 Платежи – всего за отчетный год5280
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2170
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2310
41293 Прочие платежи за отчетный год800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3380
43103 Поступления – всего за отчетный год2990
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2990
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2990
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арабеска

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арабеска

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арабеска

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-300)/Стоимость активов (1415) = -21.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арабеска

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-365)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+365) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арабеска

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-365)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арабеска

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-300)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арабеска

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арабеска

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арабеска

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арабеска

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арабеска

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.261

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.203

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.895

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арабеска

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.26), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арабеска

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить