Общество с ограниченной ответственностью "Аутософт Инвест" ИНН:1328009976 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:21660441 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1282713236
11504 Основные средства на конец предыдущего года132360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1282713236
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года132360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6238
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1288913276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3726-2
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года41993588
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49649690
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года916313278
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1288913276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132760
21103 Выручка за отчетный год4295350
21104 Выручка за предыдущий год3500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3779350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3779316
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3160
23503 Прочие расходы за отчетный год73
23504 Прочие расходы за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3772313
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3729313
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аутософт Инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аутософт Инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аутософт Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3729)/Стоимость активов (12889) = 28.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аутософт Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3779)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (516+0+0) = 732.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аутософт Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3779)/Выручка (4295) = 87.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аутософт Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3729)/Выручка (4295) = 86.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аутософт Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аутософт Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аутософт Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аутософт Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аутософт Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.38

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.289

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.293

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.407

Индекс Альтмана Z = 0.846

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аутософт Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (87.99%), рентабельность компании (86.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аутософт Инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить