Общество с ограниченной ответственностью "Орбита-Свет" ИНН:1328010040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91683476 ОКВЭД:31.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года127494015
11504 Основные средства на конец предыдущего года40150
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года23255340
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года53400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года150749355
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года93550
12103 Запасы на конец отчетного года96517287
12104 Запасы на конец предыдущего года72870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5866617234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17234224
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102845296
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года529617
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7860129817
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29817241
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9367539172
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39172241
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года249516245
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6245210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6731731737
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года317373
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года14071190
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года11900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6872432927
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3292731
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9367539172
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39172241
21103 Выручка за отчетный год303534154558
21104 Выручка за предыдущий год1545580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год260299141049
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1410490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4323513509
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год135090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4323513509
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год135090
23403 Прочие доходы за отчетный год11212325
23404 Прочие доходы за предыдущий год325200
23503 Прочие расходы за отчетный год124801678
23504 Прочие расходы за предыдущий год16780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4196712156
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12156200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год82622621
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год337059535
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9535200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Орбита-Свет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Орбита-Свет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Орбита-Свет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33705)/Стоимость активов (93675) = 35.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Орбита-Свет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (260299+0+0) = 16.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Орбита-Свет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43235)/Выручка (303534) = 14.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Орбита-Свет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33705)/Выручка (303534) = 11.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Орбита-Свет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орбита-Свет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орбита-Свет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орбита-Свет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Орбита-Свет

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.36

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.448

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.363

Х5 = Выручка/Активы = 3.24

Индекс Альтмана Z = 5.169

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Орбита-Свет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (14.24%), рентабельность компании (11.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Орбита-Свет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить