Общество с ограниченной ответственностью "Пачелмский завод железобетонных изделий" ИНН:1328010072 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21660663 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5590
12103 Запасы на конец отчетного года2610
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года30
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года202760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года221010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года213880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года213880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года221010
21103 Выручка за отчетный год586810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год563500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23310
22203 Управленческие расходы за отчетный год14080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9230
23503 Прочие расходы за отчетный год440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7030
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7030
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7030
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7030
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7030
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 317030
33008 Величина капитала на 317130
36003 Чистые активы на 317130
41103 Поступления – всего за отчетный год377960
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год376940
41193 Прочие поступления за отчетный год1020
41203 Платежи – всего за отчетный год367950
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год363240
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2430
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год180
41293 Прочие платежи за отчетный год2100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10010
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пачелмский завод железобетонных изделий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пачелмский завод железобетонных изделий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пачелмский завод железобетонных изделий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (703)/Стоимость активов (22101) = 3.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пачелмский завод железобетонных изделий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (923)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56350+0+1408) = 1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пачелмский завод железобетонных изделий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (923)/Выручка (58681) = 1.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пачелмский завод железобетонных изделий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (703)/Выручка (58681) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пачелмский завод железобетонных изделий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пачелмский завод железобетонных изделий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пачелмский завод железобетонных изделий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пачелмский завод железобетонных изделий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пачелмский завод железобетонных изделий

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Х5 = Выручка/Активы = 2.655

Индекс Альтмана Z = 2.82

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.82<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пачелмский завод железобетонных изделий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.57%), рентабельность компании (1.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пачелмский завод железобетонных изделий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить