Закрытое акционерное общество "Железобетон" ИНН:1328010717 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01299797 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года132055159006176973168397
11504 Основные средства на конец предыдущего года15900617697316839740859
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1533579159456
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года132055159159180552168556
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15915918055216855641327
12103 Запасы на конец отчетного года52163469744793648010
12104 Запасы на конец предыдущего года46974479364801023323
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121373721914515358994
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72191451535861386758
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года308225371482176
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года253714821761248
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15261632309
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года616301549
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17677012176394634109489
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12176394634106799112878
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года308825280922275186278045
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года280922275186275355154205
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12121212
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года23796000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года23796000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2222
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1237211131617898262194
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года113161789826219448753
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14753113697110279286004
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1369711027928600472986
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года726511174106291319
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года11174106291319336
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7265111741062976485
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года111741062976485336
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года56347554448794822000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года55444879482200033000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года93002765707333192761
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76570733319007144908
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4681763486795
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года7634867952975
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года154030132777161765115556
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13277716176511286680883
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года308825280922275186278045
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года280922275186275355154205
21103 Выручка за отчетный год375647421165421261359551
21104 Выручка за предыдущий год421165421261359551277356
21203 Себестоимость продаж за отчетный год347918369579384111339245
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год369579384111339245264465
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27729515863715020306
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51586371502030612891
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27729515863715020306
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51586371502030612891
23203 Проценты к получению за отчетный год3201613
23204 Проценты к получению за предыдущий год2016130
23303 Проценты к уплате за отчетный год90246104017286
23304 Проценты к уплате за предыдущий год46104017286249
23403 Прочие доходы за отчетный год41954555959912866
23404 Прочие доходы за предыдущий год45559599128664478
23503 Прочие расходы за отчетный год1850283151528212677
23504 Прочие расходы за предыдущий год831515282126773914
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12523432362746620222
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43236274662022213206
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4695504403396
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5044033963016
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1566368397631
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год36839763161
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-39095459310982
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год545931098218
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-153-34263420-297
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-34263420-297454
24603 Прочее за отчетный год838000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10746342212157615547
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34221215761554710626
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10746342212157615547
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34221215761597010626
32003 Величина капитала на 3112121212
32005 Величина капитала на 3123796237962379624219
32006 Величина капитала на 312222
32007 Величина капитала на 31113161789826219448753
32008 Величина капитала на 311369711027928600472986
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10746352982157617302
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10746352982157617302
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10746342212157615547
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10746342212157615547
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))186111947883861
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)186111947884284
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18611947883861
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)18611947884284
33003 Величина капитала на 3112121212
33005 Величина капитала на 3123796237962379623796
33006 Величина капитала на 312222
33007 Величина капитала на 311237211131617898262194
33008 Величина капитала на 3114753113697110279286004
36003 Чистые активы на 3114753113697110279286004
36004 Чистые активы на 311369711027928600472986
41103 Поступления – всего за отчетный год336363417333367792396303
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год336363417333347969395242
41203 Платежи – всего за отчетный год335557377033348777371535
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год206487252722228126269247
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год59321504956580565096
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6455245718962379
41293 Прочие платежи за отчетный год63294682314987034527
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год806403001901524768
42203 Платежи – всего за отчетный год26183661389988241
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год26183661389984965
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-261-8366-13018-87333
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период54510551306-1072

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Железобетон

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Железобетон

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Железобетон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10746)/Стоимость активов (308825) = 3.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Железобетон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27729)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (347918+0+0) = 7.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Железобетон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27729)/Выручка (375647) = 7.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Железобетон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10746)/Выручка (375647) = 2.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Железобетон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Железобетон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Железобетон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Железобетон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Железобетон

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.271

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.915

Х5 = Выручка/Активы = 1.216

Индекс Альтмана Z = 1.949

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.949<2.9)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Железобетон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (7.38%), рентабельность компании (2.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Железобетон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить