Общество с ограниченной ответственностью "Комфорт" ИНН:1328019597 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21656147 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года125781445917285
11504 Основные средства на конец предыдущего года144591728518274
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года125781445917285
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года144591728518274
12103 Запасы на конец отчетного года319834706
12104 Запасы на конец предыдущего года1983470640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года188771832119099
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года183211909924148
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года965481150
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года811500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года278231945426
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года319454263482
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года313163161329231
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года316132923127670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года438944607246516
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года460724651645944
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года39729432330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43233432340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года398294333343334
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года433334333444663
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года311027393182
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года273901281
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года406527393182
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года273901281
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года438944607246516
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года460724651645944
21103 Выручка за отчетный год362425657650831
21104 Выручка за предыдущий год508315083144577
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11141218518958
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3059305922164
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год351284439131873
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год477724777222413
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1048120
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год76760
22203 Управленческие расходы за отчетный год16009165810
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15899158990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год180712779831873
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год317973179722413
23403 Прочие доходы за отчетный год403947953376
23404 Прочие доходы за предыдущий год337633768287
23503 Прочие расходы за отчетный год9285621234
23504 Прочие расходы за предыдущий год115811584181
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год211823203134015
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год340153401526519
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34401557
24603 Прочее за отчетный год108512800
24604 Прочее за предыдущий год155700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год197533075132458
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год324583245824732
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19753307510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32458324580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19753)/Стоимость активов (43894) = 45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18071)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1114+1048+16009) = 99.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18071)/Выручка (36242) = 49.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19753)/Выручка (36242) = 54.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.692

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.45

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.483

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.798

Индекс Альтмана Z = 19.54

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (5.33), коэффициент текущей ликвидности (5.33), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (49.86%), рентабельность компании (54.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить