Закрытое акционерное общество "Трансвет" ИНН:1328028400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27800533 ОКВЭД:31.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года108513531618
11504 Основные средства на конец предыдущего года135416181916
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года127165
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1165340
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года300
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года108913801783
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года138217832256
12103 Запасы на конец отчетного года252830984282
12104 Запасы на конец предыдущего года309842823135
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29991524474
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15224741250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года199120272
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120272382
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года572647425028
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года474050284767
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года681561226811
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года612268117023
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года10700
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года10700
13603 Резервный капитал на конец отчетного года85000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года85000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года313100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года299300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года409839605832
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года396058326358
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27171762979
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1762979665
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27172162979
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2162979665
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года681561226811
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года612268117023
21103 Выручка за отчетный год95141190715168
21104 Выручка за предыдущий год119071516821326
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94431330915012
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год133091501219517
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год71-1402156
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14021561809
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71-1402156
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14021561809
23203 Проценты к получению за отчетный год600
23204 Проценты к получению за предыдущий год4100
23303 Проценты к уплате за отчетный год9220
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2200
23403 Прочие доходы за отчетный год2061299207
23404 Прочие доходы за предыдущий год258207214
23503 Прочие расходы за отчетный год1747440451
23504 Прочие расходы за предыдущий год636451361
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год382-1565-88
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1761-881662
24603 Прочее за отчетный год24400
24604 Прочее за предыдущий год11200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год138-1677-244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1873-2441445
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-187300
32003 Величина капитала на 311000
32005 Величина капитала на 3110700
32006 Величина капитала на 3185000
32007 Величина капитала на 31299300
32008 Величина капитала на 31396000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13800
33003 Величина капитала на 311000
33005 Величина капитала на 3110700
33006 Величина капитала на 3185000
33007 Величина капитала на 31313100
33008 Величина капитала на 31409800
36003 Чистые активы на 31409800
36004 Чистые активы на 31396000
41103 Поступления – всего за отчетный год1098400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1088700
41193 Прочие поступления за отчетный год9700
41203 Платежи – всего за отчетный год1051100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год459000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год461300
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год900
41293 Прочие платежи за отчетный год11700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год47300
42103 Поступления – всего за отчетный год600
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год600
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год600
43203 Платежи – всего за отчетный год40000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год40000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-40000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Трансвет

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Трансвет

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Трансвет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (138)/Стоимость активов (6815) = 2.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Трансвет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9443+0+0) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Трансвет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (71)/Выручка (9514) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Трансвет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (138)/Выручка (9514) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Трансвет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Трансвет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Трансвет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Трансвет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Трансвет

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.442

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.508

Х5 = Выручка/Активы = 1.396

Индекс Альтмана Z = 2.534

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.534<2.9)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Трансвет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (2.11), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (0.75%), рентабельность компании (1.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Трансвет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить