Закрытое акционерное общество "СВ" ИНН:1328028418 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27799801 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10915319122242
11504 Основные средства на конец предыдущего года153191222422834
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года846846282441940
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8462824282441887
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3965439629395410
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3962939541391160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4060940628442770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4062844277441820
12103 Запасы на конец отчетного года22581233542393224963
12104 Запасы на конец предыдущего года23354239322496326710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19851219143243736755
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21914324373638535612
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12293330
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2293333700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4243345497567020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4549756702617180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8304286125100979105900
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86125100979105900107068
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9999990
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9999990
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1360136013600
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1360136013600
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2525250
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2525250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7643621805378760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2180537876370660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года77920232893936038550
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23289393603855042641
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года300300300300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30030030052620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4822625366131967050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62536613196705011807
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года512262836616190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6283661619673500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8304286125100979105900
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86125100979105900107068
21103 Выручка за отчетный год12714970280497880
21104 Выручка за предыдущий год97028049788054686
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104695943488711075
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59434887182417021
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2245375931620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3759316260560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1117141920890
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1419208992510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1128234010730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23401073-31950
23204 Проценты к получению за предыдущий год1220
23303 Проценты к уплате за отчетный год4444433506
23304 Проценты к уплате за предыдущий год444335064590
23403 Прочие доходы за отчетный год54946624154
23404 Прочие доходы за предыдущий год6241521092
23503 Прочие расходы за отчетный год88618362134176
23504 Прочие расходы за предыдущий год1836213417616333
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55144-160599000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16059900-27230
24603 Прочее за отчетный год51312900
24604 Прочее за предыдущий год129013680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54631-16071810-4091
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16071810-409114930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год54631-160718100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-16071810-40910
32003 Величина капитала на 3199000
32005 Величина капитала на 311360000
32006 Величина капитала на 3125000
32007 Величина капитала на 3121805000
32008 Величина капитала на 3123289000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54631000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)54631000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54631000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)54631000
33003 Величина капитала на 3199000
33005 Величина капитала на 311360000
33006 Величина капитала на 3125000
33007 Величина капитала на 3176436000
33008 Величина капитала на 3177920000
36003 Чистые активы на 3177920000
36004 Чистые активы на 3123289000
41103 Поступления – всего за отчетный год3321000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3015000
41193 Прочие поступления за отчетный год306000
41203 Платежи – всего за отчетный год3321000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год137000
41293 Прочие платежи за отчетный год3184000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество СВ

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество СВ

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество СВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54631)/Стоимость активов (83042) = 65.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество СВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10469+1117+0) = 9.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество СВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1128)/Выручка (12714) = 8.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество СВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54631)/Выручка (12714) = 429.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество СВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество СВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество СВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество СВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество СВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.453

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.658

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.664

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.213

Индекс Альтмана Z = 25.552

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество СВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.04), коэффициент текущей ликвидности (8.45), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (8.87%), рентабельность компании (429.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество СВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить