Открытое акционерное общество "Саранскхимчистка" ИНН:1328032277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03035252 ОКВЭД:93.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8316751842594559
11504 Основные средства на конец предыдущего года7518425945594623
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1000300000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3000000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года93161051842590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10518425945590
12103 Запасы на конец отчетного года1482168520121921
12104 Запасы на конец предыдущего года1685201219212109
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года695355179366
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года355179366159
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года362714386311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года714386311117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2539275425770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2754257725980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118551327268367157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13272683671577008
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4440
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4440
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4172417249490
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4172494949490
13603 Резервный капитал на конец отчетного года6756756750
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года6756756710
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года565978528410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года785284110650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года105101270364696689
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12703646966896408
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1345569367468
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года569367468500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13455693670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5693674680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118551327268367157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13272683671577008
21103 Выручка за отчетный год63126352899711966
21104 Выручка за предыдущий год635289971196610862
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56167340818410635
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73408184106359563
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год696-9888130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-98881313310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год696-9888130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-98881313310
23403 Прочие доходы за отчетный год176950000
23404 Прочие доходы за предыдущий год9500000
23503 Прочие расходы за отчетный год7301453651761
23504 Прочие расходы за предыдущий год1453651761926
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14270591620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70591625700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год136770147182
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год770147182176
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6628915388
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год628915388197
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год66289150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6289153880
32003 Величина капитала на 314000
32005 Величина капитала на 314172000
32006 Величина капитала на 31675000
32007 Величина капитала на 317852000
32008 Величина капитала на 3112703000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2199000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2199000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2162000
33218 Убыток (ИТОГО)2162000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)37000
33003 Величина капитала на 314000
33005 Величина капитала на 314172000
33006 Величина капитала на 31675000
33007 Величина капитала на 315659000
33008 Величина капитала на 3110510000
36003 Чистые активы на 3110510000
36004 Чистые активы на 3112703000
41103 Поступления – всего за отчетный год6309000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6080000
41193 Прочие поступления за отчетный год229000
41203 Платежи – всего за отчетный год8449000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4203000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2667000
41293 Прочие платежи за отчетный год1579000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2140000
42103 Поступления – всего за отчетный год4742000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год70000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год172000
42193 Прочие поступления за отчетный год4500000
42203 Платежи – всего за отчетный год2954000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год304000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год150000
42293 Прочие  платежи за отчетный год2500000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1788000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-352000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Саранскхимчистка

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Саранскхимчистка

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Саранскхимчистка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (11855) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Саранскхимчистка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (696)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5616+0+0) = 12.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Саранскхимчистка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (696)/Выручка (6312) = 11.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Саранскхимчистка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (6312) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Саранскхимчистка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Саранскхимчистка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Саранскхимчистка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Саранскхимчистка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Саранскхимчистка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.814

Индекс Альтмана Z = 8.951

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Саранскхимчистка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (2.63), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (11.03%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Саранскхимчистка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить