Общество с ограниченной ответственностью "Саранскэлектрокапремонт" ИНН:1328032358 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:02681961 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2189246262148
11504 Основные средства на конец предыдущего года246262287423
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21892462620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2462622870
12103 Запасы на конец отчетного года4922625560356302
12104 Запасы на конец предыдущего года6255603563025834
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года104481252280538442
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года125228053844212336
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года971249714571514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2497145715142726
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1634121274155450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2127415545162580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18530215201580716545
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21520158071654521460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10105038
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105038803
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года491102510000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1025100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18029204851475714980
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20485147571650719707
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1852021510157570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2151015757165070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18530215201580716545
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21520158071654521460
21103 Выручка за отчетный год20908244502088725306
21104 Выручка за предыдущий год24450208872530646651
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19584245262088125184
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24526208812518446408
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1324-7660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7661220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1324-7660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7661220
23403 Прочие доходы за отчетный год53191291
23404 Прочие доходы за предыдущий год1912911
23503 Прочие расходы за отчетный год929005
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год448115350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год115351180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9023724
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2372446
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год358922894
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год922894182

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектрокапремонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектрокапремонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектрокапремонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (358)/Стоимость активов (18530) = 1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектрокапремонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1324)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19584+0+0) = 6.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектрокапремонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1324)/Выручка (20908) = 6.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектрокапремонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (358)/Выручка (20908) = 1.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектрокапремонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектрокапремонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектрокапремонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектрокапремонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектрокапремонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = -0.373

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектрокапремонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (6.33%), рентабельность компании (1.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектрокапремонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить