Открытое акционерное общество "Росразноснаб" ИНН:1328032654 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00330335 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19549233512367926840
11504 Основные средства на конец предыдущего года23351236792684021873
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1954923351236790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2335123679268400
12103 Запасы на конец отчетного года59215741318109
12104 Запасы на конец предыдущего года15741318109779
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года601102618012051
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года102618012051358
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25851853405
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58518534051344
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5920
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1200319449740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3194497425650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20749265452865329406
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26545286532940624354
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3330
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3330
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2664268326830
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2683268326830
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1646418030185430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1803018543165640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19131207162122919250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20716212291925016272
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1120475557126877
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4755571268777505
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1120475557120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4755571268770
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года806674556
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года667455696
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года418100816382724
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100816382724481
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года498107417120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1074171232800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20749265452865329406
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26545286532940624354
21103 Выручка за отчетный год13861152611564515769
21104 Выручка за предыдущий год15261156451576913880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1076314911132
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63149011434
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1375415198154960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1519815496157690
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1393415063131770
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1506313177111320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18013523190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год135231946370
23303 Проценты к уплате за отчетный год80296611401379
23304 Проценты к уплате за предыдущий год966114013791047
23403 Прочие доходы за отчетный год12149601389309
23404 Прочие доходы за предыдущий год960138930918
23503 Прочие расходы за отчетный год135916685102
23504 Прочие расходы за предыдущий год16785102211
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1127-3824830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-38248334650
24603 Прочее за отчетный год4584755050
24604 Прочее за предыдущий год4755054870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1585-51319782978
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-51319782978792
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1585-51319780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-513197829780
32003 Величина капитала на 313000
32005 Величина капитала на 312683000
32007 Величина капитала на 3118030000
32008 Величина капитала на 3120716000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)19000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1566000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-1585000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1566000
33218 Убыток (ИТОГО)1566000
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)19000
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)19000
33003 Величина капитала на 313000
33005 Величина капитала на 312664000
33007 Величина капитала на 3116464000
33008 Величина капитала на 3119131000
36003 Чистые активы на 3119131000
36004 Чистые активы на 3120716000
41103 Поступления – всего за отчетный год13612000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13612000
41203 Платежи – всего за отчетный год13093000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6034000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2370000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год788000
41293 Прочие платежи за отчетный год3901000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год519000
43203 Платежи – всего за отчетный год1102000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1102000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1102000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-583000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Росразноснаб

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Росразноснаб

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Росразноснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1585)/Стоимость активов (20749) = -7.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Росразноснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-180)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107+13934+0) = -1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Росразноснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-180)/Выручка (13861) = -1.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Росразноснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1585)/Выручка (13861) = -11.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Росразноснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Росразноснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Росразноснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Росразноснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Росразноснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.824

Индекс Альтмана Z = 12.054

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Росразноснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (2.41), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-1.3%), рентабельность компании (-11.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Росразноснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить