Общество с ограниченной ответственностью Межфермерское предприятие "Кислород" ИНН:1328033986 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12932447 ОКВЭД:24.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года296238373490
11504 Основные средства на конец предыдущего года383734904255
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1871125
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года711250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года298039083615
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года390836154255
12103 Запасы на конец отчетного года146910641106
12104 Запасы на конец предыдущего года106411061250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года700688066581
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года880665816319
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года560489609363
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года896093638077
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года140791883017050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года188301705015646
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года170592273820665
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года227382066519901
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151372158119777
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года215811977719266
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19221157888
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1157888635
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19221157888
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1157888635
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года170592273820665
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года227382066519901
21103 Выручка за отчетный год206561992918223
21104 Выручка за предыдущий год199291822318778
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190801727116597
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год172711659714199
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год157626581626
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год265816264579
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год157626581626
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год265816264579
23403 Прочие доходы за отчетный год658281458
23404 Прочие доходы за предыдущий год281458243
23503 Прочие расходы за отчетный год742382612
23504 Прочие расходы за предыдущий год382612860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год149225571472
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год255714723962
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год149225571472
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год255714723962

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Межфермерское предприятие Кислород

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Межфермерское предприятие Кислород

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Межфермерское предприятие Кислород

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1492)/Стоимость активов (17059) = 8.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Межфермерское предприятие Кислород

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1576)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19080+0+0) = 8.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Межфермерское предприятие Кислород

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1576)/Выручка (20656) = 7.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Межфермерское предприятие Кислород

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1492)/Выручка (20656) = 7.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Межфермерское предприятие Кислород

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межфермерское предприятие Кислород

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межфермерское предприятие Кислород

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межфермерское предприятие Кислород

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Межфермерское предприятие Кислород

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.713

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.876

Х5 = Выручка/Активы = 1.211

Индекс Альтмана Z = 5.372

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Межфермерское предприятие Кислород

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.92), коэффициент быстрой ликвидности (6.57), коэффициент текущей ликвидности (7.33), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (7.63%), рентабельность компании (7.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Межфермерское предприятие Кислород

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить