Общество с ограниченной ответственностью "Вымпел-45С" ИНН:1328035905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32362590 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5680
12103 Запасы на конец отчетного года1725301715271678
12104 Запасы на конец предыдущего года3017152716781719
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2118732397687
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года732397687680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года192171593207
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года171593207259
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4035392025170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3920251725720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4035392525232580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3925252325802670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1210100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1087138514490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1385144912890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1099139514591299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года139514591299618
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2936253010641281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2530106412812052
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2936253010640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2530106412810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4035392525232580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3925252325802670
21103 Выручка за отчетный год5545542067429194
21104 Выручка за предыдущий год5420674291947117
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4043381945598194
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3819455963406414
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1502160121830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1601218328540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1375128415440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1284154418540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1273176390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31763910000
23404 Прочие доходы за предыдущий год22118110
23503 Прочие расходы за отчетный год171312020
23504 Прочие расходы за предыдущий год131202020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1103266370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3266379910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1965127198
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год65127198137
24603 Прочее за отчетный год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год90261510793
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год261510793546
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год902615100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2615107930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вымпел-45С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вымпел-45С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вымпел-45С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (4035) = 2.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вымпел-45С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4043+1375+0) = 2.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вымпел-45С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (127)/Выручка (5545) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вымпел-45С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (5545) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вымпел-45С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вымпел-45С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вымпел-45С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вымпел-45С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вымпел-45С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.374

Индекс Альтмана Z = 2.43

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.43<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вымпел-45С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (2.29%), рентабельность компании (1.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вымпел-45С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить