Общество с ограниченной ответственностью "Саранская Автобаза" ИНН:1328037589 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:05087098 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года461355146631
11504 Основные средства на конец предыдущего года551466317315
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года461355146631
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года551466317315
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года628136593
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года136593712
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77544268
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года544268239
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года705680940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6809401019
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года531861947571
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года619475718333
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года481353125333
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года531253335049
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3903901834
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года39018342873
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3903901834
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года39018342873
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3561350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года116135269
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года135269411
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года116491404
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года491404411
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года531961947571
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года619375718333
21103 Выручка за отчетный год302445185105
21104 Выручка за предыдущий год451851686587
21203 Себестоимость продаж за отчетный год366138154402
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год381544025837
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-637703703
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год703766750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-637703703
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год703766750
23303 Проценты к уплате за отчетный год12127259
23304 Проценты к уплате за предыдущий год127259253
23403 Прочие доходы за отчетный год165199
23404 Прочие доходы за предыдущий год651990
23503 Прочие расходы за отчетный год53861185
23504 Прочие расходы за предыдущий год8611851518
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-701-220458
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-220521-1021
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год85136161
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год136161200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-786-356297
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-356360-1221

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саранская Автобаза

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саранская Автобаза

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саранская Автобаза

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-786)/Стоимость активов (5318) = -14.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саранская Автобаза

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-637)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3661+0+0) = -17.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саранская Автобаза

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-637)/Выручка (3024) = -21.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саранская Автобаза

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-786)/Выручка (3024) = -25.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саранская Автобаза

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранская Автобаза

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранская Автобаза

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранская Автобаза

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саранская Автобаза

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.512

Индекс Альтмана Z = 9.346

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саранская Автобаза

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.66), коэффициент быстрой ликвидности (6.08), коэффициент текущей ликвидности (6.08), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-21.06%), рентабельность компании (-25.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саранская Автобаза

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить