Общество с ограниченной ответственностью "фирма Байт" ИНН:1328038247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12924330 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1088
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1088
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года880
12103 Запасы на конец отчетного года5142152
12104 Запасы на конец предыдущего года142152148
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года235015352223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года153522231881
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года826920405
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года920405362
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года318125972780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года259727802391
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года319126052788
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года260527882391
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28951533-927
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1533-927425
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29610723715
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года107237151966
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29610723715
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года107237151966
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года319126052788
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года260527882391
21103 Выручка за отчетный год209772092819792
21104 Выручка за предыдущий год209281979221076
21203 Себестоимость продаж за отчетный год173461631120490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год163112049020889
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36314617-698
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4617-698187
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36314617-698
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4617-698187
23403 Прочие доходы за отчетный год7676136
23404 Прочие доходы за предыдущий год7613612
23503 Прочие расходы за отчетный год17631901531
23504 Прочие расходы за предыдущий год1901531374
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19442792-1093
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2792-1093-175
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год332333201
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год333201233
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16122459-1294
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2459-1294-408

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Байт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Байт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Байт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1612)/Стоимость активов (3191) = 50.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Байт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3631)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17346+0+0) = 20.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Байт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3631)/Выручка (20977) = 17.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Байт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1612)/Выручка (20977) = 7.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Байт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Байт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Байт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Байт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Байт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.505

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.609

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.78

Индекс Альтмана Z = 21.938

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Байт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.79), коэффициент быстрой ликвидности (10.76), коэффициент текущей ликвидности (10.78), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (17.31%), рентабельность компании (7.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Байт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить