Открытое акционерное общество "Мордовсельстрой" ИНН:1328041610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03897048 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13162
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года162163
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года300300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2323
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13485
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года485486
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13485
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года485486
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-600-299
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-299325
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-589-288
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-288335
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года406687
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года68790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19686
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8661
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года602773
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года773151
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13485
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года485486
23504 Прочие расходы за предыдущий год6240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6240
32003 Величина капитала на 311110
32007 Величина капитала на 31-299325
32008 Величина капитала на 31-288335
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3010
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)3010
33003 Величина капитала на 311111
33007 Величина капитала на 31-600-299
33008 Величина капитала на 31-589-288
36003 Чистые активы на 31-589-288
36004 Чистые активы на 31-288335
41103 Поступления – всего за отчетный год360
41193 Прочие поступления за отчетный год360
41203 Платежи – всего за отчетный год430
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год360
41293 Прочие платежи за отчетный год70
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-70
43203 Платежи – всего за отчетный год16597
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год160
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-160
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Мордовсельстрой

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Мордовсельстрой

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Мордовсельстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (13) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Мордовсельстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Мордовсельстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Мордовсельстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Мордовсельстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Мордовсельстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Мордовсельстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Мордовсельстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -45.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Мордовсельстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -14.077

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.978

Индекс Альтмана Z = -93.372

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Мордовсельстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-45.31), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Мордовсельстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить