ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТВЭЛВ" ИНН:1328159040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39524009 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года308308338416
12104 Запасы на конец предыдущего года308338416480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3083083380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3083384160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года308308338416
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года308338416480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-471-471-4710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-471-471-4710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-466-466-466-466
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-466-466-466-467
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года774774804882
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года774804882861
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7747748040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7748048820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года308308338416
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года308338416480
23404 Прочие доходы за предыдущий год29787179
23504 Прочие расходы за предыдущий год29787075

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТВЭЛВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТВЭЛВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТВЭЛВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (308) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТВЭЛВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТВЭЛВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТВЭЛВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТВЭЛВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТВЭЛВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТВЭЛВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТВЭЛВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.51

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТВЭЛВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.513

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.602

Индекс Альтмана Z = -10.557

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТВЭЛВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-1.51), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТВЭЛВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить