Общество с ограниченной ответственностью "ТВОЙ СТИЛЬ " ИНН:1328159080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39523330 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года425956787098
11504 Основные средства на конец предыдущего года567870980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года425956787098
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года567870980
12103 Запасы на конец отчетного года17311239
12104 Запасы на конец предыдущего года3112390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8479158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года791580
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года33200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года54200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года433932397
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9323970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года469266107495
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года661074950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года132715261533
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года152615330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года336550845962
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года508459620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года336550845962
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года508459620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года469266107495
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года661074950
21103 Выручка за отчетный год148901760220373
21104 Выручка за предыдущий год17602203730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год147863678065
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год138380650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год134121123512308
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16219123080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год380400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год498400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год96081123512308
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11235123080
23203 Проценты к получению за отчетный год370500
23204 Проценты к получению за предыдущий год310500
23503 Прочие расходы за отчетный год125751318313000
23504 Прочие расходы за предыдущий год13183130000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73811571108
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год115711080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год621841785
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8417850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год117316323
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3163230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТВОЙ СТИЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТВОЙ СТИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТВОЙ СТИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (117)/Стоимость активов (4692) = 2.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТВОЙ СТИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9608)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1478+3804+0) = 181.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТВОЙ СТИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9608)/Выручка (14890) = 64.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТВОЙ СТИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (117)/Выручка (14890) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТВОЙ СТИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТВОЙ СТИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТВОЙ СТИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТВОЙ СТИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТВОЙ СТИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.625

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.157

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.394

Индекс Альтмана Z = -2.55

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТВОЙ СТИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (64.53%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТВОЙ СТИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить