Общество с ограниченной ответственностью "Самей" ИНН:1328161032 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12945088 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3577357836960
11504 Основные средства на конец предыдущего года3578357936980
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11711703698
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11711703699
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3694369536960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3695369636980
12103 Запасы на конец отчетного года143240137106
12104 Запасы на конец предыдущего года24013710660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года470062
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2237620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3762020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2122771430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2771431880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3906397238393886
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3972383938863856
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3051293828432978
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2938284329782826
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6998440775
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8447440775
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6998447440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8447447750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156190252133
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года190252133255
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1561902520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1902521330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3906397238393886
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3972383938863856
21103 Выручка за отчетный год1152392249225505
21104 Выручка за предыдущий год3922492255043153
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2563538165706447
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5381657064463812
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1411-1459-16480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1459-1648-9420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1411-1459-16480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1459-1648-9420
23403 Прочие доходы за отчетный год1688182318031436
23404 Прочие доходы за предыдущий год182318031436880
23503 Прочие расходы за отчетный год798170114
23504 Прочие расходы за предыдущий год817011451
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год198283850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год283853800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год85188220228
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год188220228132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11395-135152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год95-13515238

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Самей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Самей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Самей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (113)/Стоимость активов (3906) = 2.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Самей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1411)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2563+0+0) = -55.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Самей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1411)/Выручка (1152) = -122.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Самей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (113)/Выручка (1152) = 9.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Самей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Самей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Самей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Самей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Самей

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.568

Индекс Альтмана Z = 4.276

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Самей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (2.11), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (-122.48%), рентабельность компании (9.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Самей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить