Общество с ограниченной ответственностью "КАНЦОПТ" ИНН:1328161314 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12947638 ОКВЭД:51.85.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года78010270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года400001360
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40007882395
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78823950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40007886391
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78863910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1078101817
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1018170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2922778835
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7788350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29227784574
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года77845740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40007886391
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78863910
21103 Выручка за отчетный год21835608386
21104 Выручка за предыдущий год356083860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1430593110611
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5931106110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1212-2371-2225
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2371-22250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1212-2371-2225
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2371-22250
23304 Проценты к уплате за предыдущий год158600
23403 Прочие доходы за отчетный год7706206977674
23404 Прочие доходы за предыдущий год2069776740
23503 Прочие расходы за отчетный год298247523611
23504 Прочие расходы за предыдущий год475236110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3512119881838
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1198818380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4751455964
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14559640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год303710533874
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год105338740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАНЦОПТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАНЦОПТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАНЦОПТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3037)/Стоимость активов (4000) = 75.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАНЦОПТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1212)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1430+0+0) = -84.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАНЦОПТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1212)/Выручка (218) = -555.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАНЦОПТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3037)/Выручка (218) = 1393.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАНЦОПТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАНЦОПТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАНЦОПТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАНЦОПТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАНЦОПТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.27

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.759

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.878

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.369

Индекс Альтмана Z = 10.533

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАНЦОПТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (-555.96%), рентабельность компании (1393.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАНЦОПТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить