Общество с ограниченной ответственностью "Торговая фирма "Дельта" ИНН:1328161988 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46673796 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года392921
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года292132
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101722
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года172211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года494643
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года464343
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года494643
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года464343
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года484038
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года403837
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года165
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года656
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года165
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года656
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года494643
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года464343
21103 Выручка за отчетный год909090
21104 Выручка за предыдущий год909090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год798686
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год868681
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1144
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год449
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1144
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год449
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1144
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год449
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год323
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год233
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год821
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год216

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Дельта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Дельта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Дельта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (49) = 16.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Дельта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79+0+0) = 13.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Дельта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (90) = 12.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Дельта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (90) = 8.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Дельта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Дельта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Дельта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Дельта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Дельта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.163

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.224

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 48

Индекс Альтмана Z = 58.865

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Дельта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10), коэффициент быстрой ликвидности (49), коэффициент текущей ликвидности (49), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (12.22%), рентабельность компании (8.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Дельта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить