Общество с ограниченной ответственностью "Галион М" ИНН:1328165284 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51159794 ОКВЭД:15.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года369538353975
11504 Основные средства на конец предыдущего года383539754115
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года369538353975
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года383539754115
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5883314395
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13943954169
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года19200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года19100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4644281254
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42812541
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12447595649
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75856494170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года493945949624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года459396248285
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года448800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года444500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года449844552047
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44552047148
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года553251
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года532513443
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года553251
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года532513443
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года73220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3631124326
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11143264694
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4361344326
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13343264694
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года493945949624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года459396248285
21103 Выручка за отчетный год360132573102
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год360125802204
22103 Коммерческие расходы за отчетный год71000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год289125802204
23503 Прочие расходы за отчетный год2637333
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год286525431871
24603 Прочее за отчетный год12200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год274324081822
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год274300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Галион М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Галион М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Галион М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2743)/Стоимость активов (4939) = 55.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Галион М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2891)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+710+0) = 407.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Галион М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2891)/Выручка (3601) = 80.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Галион М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2743)/Выручка (3601) = 76.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Галион М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Галион М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Галион М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Галион М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Галион М

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.178

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.555

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.58

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.2

Х5 = Выручка/Активы = 0.729

Индекс Альтмана Z = 7.411

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Галион М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.41), коэффициент текущей ликвидности (2.41), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (80.28%), рентабельность компании (76.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Галион М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить