Общество с ограниченной ответственностью "Локус" ИНН:1328165380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51159564 ОКВЭД:51.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года26540330
12104 Запасы на конец предыдущего года403302320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года367737292075
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года358058894253
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3013686
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13686240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года397237823091
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года363369056813
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года397237823091
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года363369056813
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года123012301230
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года123012301230
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-33371052-1052
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21072282178
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года123054053813
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года600015001500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года150015003000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7901413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года607915002913
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года240315003000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года397237823091
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года363369056813
21103 Выручка за отчетный год148641413533378
21104 Выручка за предыдущий год141353337823018
21203 Себестоимость продаж за отчетный год132361272130147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год127213014719182
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год162814143231
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год141432313836
22103 Коммерческие расходы за отчетный год17604661298
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4661298702
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1329481933
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год94819333134
23303 Проценты к уплате за отчетный год1445227341
23304 Проценты к уплате за предыдущий год227341551
23404 Прочие доходы за предыдущий год33100
23503 Прочие расходы за отчетный год176002644
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-33371052-1052
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год105215922583
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33371052-1052
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год105215922583
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-33371052-1052
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год105215922583

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Локус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Локус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Локус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3337)/Стоимость активов (3972) = -84.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Локус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13236+1760+0) = -0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Локус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-132)/Выручка (14864) = -0.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Локус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3337)/Выручка (14864) = -22.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Локус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Локус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Локус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Локус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.53

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Локус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.84

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.84

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.347

Индекс Альтмана Z = -2.319

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Локус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.53), рентабельность продукции (-0.89%), рентабельность компании (-22.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Локус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить