Общество с ограниченной ответственностью "БИОКОРМ" ИНН:1328165894 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51155968 ОКВЭД:15.71.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года162325
12104 Запасы на конец предыдущего года23250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года594953
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7572103
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года721030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7572103
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года721030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года707096
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года527
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года527
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7572103
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года721030
21103 Выручка за отчетный год3025721
21104 Выручка за предыдущий год257210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год107040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год301517
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год301517
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год301517
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год527
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год251310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БИОКОРМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БИОКОРМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БИОКОРМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (75) = 33.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БИОКОРМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БИОКОРМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (30) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БИОКОРМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (30) = 83.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БИОКОРМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИОКОРМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИОКОРМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИОКОРМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БИОКОРМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.933

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14

Х5 = Выручка/Активы = 0.4

Индекс Альтмана Z = 8.473

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БИОКОРМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.8), коэффициент быстрой ликвидности (11.8), коэффициент текущей ликвидности (15), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (83.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БИОКОРМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить