Общество с ограниченной ответственностью "МВК" ИНН:1328166249 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51154489 ОКВЭД:21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года49769545732245424979
11504 Основные средства на конец предыдущего года54573535042497911730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4976954573224540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5457353504249790
12103 Запасы на конец отчетного года97427118271027341
12104 Запасы на конец предыдущего года71187363734118361
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21327222352314823438
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22235231482343825853
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1292021366420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2021326420733
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3119829555503860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2955530643371990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80967841287284062178
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84128841476217856677
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3438230022217100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3002225197192230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34392300322172019233
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30032252071923317219
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года34527408154060020350
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года40815406002035033600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3452740815406000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4081540600203500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года153427671052011595
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27674012115955858
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года105141051400
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года105141432800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1204813281105200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1328118340225950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80967841287284062178
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84128841476217856677
21103 Выручка за отчетный год191617186012136426139535
21104 Выручка за предыдущий год186012177444139535115260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год161680161911123799133347
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год161911154320128770108861
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2993724101126270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2410123124107650
22203 Управленческие расходы за отчетный год10514780242160
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7802800645770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год194231629984110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год162991511861880
23303 Проценты к уплате за отчетный год6136544653022620
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5446530226204626
23503 Прочие расходы за отчетный год7837482203968
23504 Прочие расходы за предыдущий год4822439839682510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5450603131090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6031541825170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10901206622503
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12061084503516
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4360482524872014
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4825433420142065
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4360482524870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4825433420140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МВК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МВК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МВК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4360)/Стоимость активов (80967) = 5.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МВК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19423)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (161680+0+10514) = 11.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МВК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19423)/Выручка (191617) = 10.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МВК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4360)/Выручка (191617) = 2.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МВК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МВК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МВК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МВК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МВК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.366

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.738

Х5 = Выручка/Активы = 2.367

Индекс Альтмана Z = 3.189

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МВК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (2.59), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (10.14%), рентабельность компании (2.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МВК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить