Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия "ЛУХОВСКОЕ" ИНН:1328166746 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51151580 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года267226266721266822245021
11504 Основные средства на конец предыдущего года266721266822245021233036
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года267226266721266822245021
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года266721266822245021233636
12103 Запасы на конец отчетного года82903831188122867943
12104 Запасы на конец предыдущего года83118812286794355050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2939405727353221
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4057273532211340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5336786
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3367864256
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85847872088403071250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87208840307125060646
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года353073353929350852316271
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года353929350852316271294282
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года130483130483130483130483
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года130483130483130483130483
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года14026140261402614026
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года14026140261402614026
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года62304585045472051610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года58504547205161045710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года206813203013199229196119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года203013199229196119190219
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года19511258203355417625
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года25820335541762522130
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года21924167901869418332
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года16790186941833215469
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года41435426105224835957
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года42610522483595737599
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года68831722207292560196
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года72220729256019645000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35994360862645023999
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36086264502399921464
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1048251083069937584195
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108306993758419566464
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года353073353929350852316271
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года353929350852316271294282
21103 Выручка за отчетный год1037371049127690086550
21104 Выручка за предыдущий год104912769008655086527
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87224921097339574232
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год92109733957423274600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1651312803350512318
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1280335051231811927
22103 Коммерческие расходы за отчетный год858221618622180
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2216186221801396
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1565510587164310138
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1058716431013810531
23303 Проценты к уплате за отчетный год1384014459120909141
23304 Проценты к уплате за предыдущий год144591209091418775
23403 Прочие доходы за отчетный год7245162061967414920
23404 Прочие доходы за предыдущий год16206196741492010204
23503 Прочие расходы за отчетный год52608550611710017
23504 Прочие расходы за предыдущий год85506117100176108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3800378431105900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3784311059005852
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3800378431105900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3784311059005828
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3800378431105900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3784311059005828
32003 Величина капитала на 31130483130483130483130483
32005 Величина капитала на 3114026140261402614026
32007 Величина капитала на 3158504547205161045710
32008 Величина капитала на 31203013199229196119190219
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3800378431105900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3800378431105900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3800378431105900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3800378431105900
33003 Величина капитала на 31130483130483130483130483
33005 Величина капитала на 3114026140261402614026
33007 Величина капитала на 3162304585045472051610
33008 Величина капитала на 31206813203013199229196119
36003 Чистые активы на 31206813203013199229196119
36004 Чистые активы на 31203013199229196119190219
41103 Поступления – всего за отчетный год1013041105978041481810
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год948791016157104973548
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год419590825443
41193 Прочие поступления за отчетный год6006839285407819
41203 Платежи – всего за отчетный год916341059419867397201
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год41375549144918558139
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24226255732498825726
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1384014458120909141
41293 Прочие платежи за отчетный год1219310996124104195
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год96704656-18259-15391
43103 Поступления – всего за отчетный год11075659709268648920
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год11075659709268648920
43203 Платежи – всего за отчетный год20773744096402838229
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2077374409640280
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-9698-84392865810691
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-28-34-19-4170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия ЛУХОВСКОЕ

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия ЛУХОВСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия ЛУХОВСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3800)/Стоимость активов (353073) = 1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия ЛУХОВСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15655)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (87224+858+0) = 17.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия ЛУХОВСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15655)/Выручка (103737) = 15.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия ЛУХОВСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3800)/Выручка (103737) = 3.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия ЛУХОВСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия ЛУХОВСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия ЛУХОВСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия ЛУХОВСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия ЛУХОВСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.414

Индекс Альтмана Z = 2.519

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.519<2.6)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия ЛУХОВСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (15.09%), рентабельность компании (3.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия ЛУХОВСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить