Общество с ограниченной ответственностью "Деловой союз" ИНН:1328166915 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51150741 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года628668766721
11504 Основные средства на конец предыдущего года687667217506
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года628668766721
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года687667217506
12103 Запасы на конец отчетного года727291
12104 Запасы на конец предыдущего года729161
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года792661637660
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года616376634145
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года800962357752
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года623577554646
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142951311114474
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131111447712152
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года126241129911945
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11299119459264
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года280567567
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года567567584
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года280567567
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года567567584
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года139112451962
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124519662255
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года139112451962
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124519662305
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142951311114474
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131111447712152
21103 Выручка за отчетный год220752093327224
21104 Выручка за предыдущий год209332722424817
21203 Себестоимость продаж за отчетный год192382007723036
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год200772303622660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28378564188
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85641882157
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28378564188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год85641882157
23403 Прочие доходы за отчетный год323
23404 Прочие доходы за предыдущий год230
23503 Прочие расходы за отчетный год129812781196
23504 Прочие расходы за предыдущий год127811961126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1542-4202995
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-42029951031
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2172250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1325-6452995
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-64529951031

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Деловой союз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Деловой союз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Деловой союз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1325)/Стоимость активов (14295) = 9.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Деловой союз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2837)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19238+0+0) = 14.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Деловой союз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2837)/Выручка (22075) = 12.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Деловой союз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1325)/Выручка (22075) = 6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Деловой союз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Деловой союз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Деловой союз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Деловой союз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Деловой союз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.463

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.555

Индекс Альтмана Z = 11.999

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Деловой союз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (5.71), коэффициент текущей ликвидности (5.76), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (12.85%), рентабельность компании (6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Деловой союз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить