Общество с ограниченной ответственностью "Эрвист" ИНН:1328166961 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51150344 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11198
11504 Основные средства на конец предыдущего года198380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11198
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года198380
12103 Запасы на конец отчетного года5410298
12104 Запасы на конец предыдущего года298641
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2010815454
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1548715346
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года450396
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2552916235
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1623516386
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2554016433
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1643316765
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40566679
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66797949
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года-2777-3140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-2777-3140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года98316
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года316200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2138612216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1221611756
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2148412532
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1253211956
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2554016433
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1643316765
21103 Выручка за отчетный год161978
21104 Выручка за предыдущий год9784453
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37248
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2481813
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год124730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7302640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год124727
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7302583
23403 Прочие доходы за отчетный год800
23503 Прочие расходы за отчетный год175765
23504 Прочие расходы за предыдущий год76889
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29-38
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-382494
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-186-38
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-382494

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эрвист

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эрвист

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эрвист

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-186)/Стоимость активов (25540) = -0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эрвист

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (124)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37+0+0) = 335.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эрвист

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (124)/Выручка (161) = 77.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эрвист

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-186)/Выручка (161) = -115.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эрвист

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эрвист

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эрвист

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эрвист

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эрвист

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.162

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.189

Индекс Альтмана Z = 1.245

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.245<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эрвист

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (77.02%), рентабельность компании (-115.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эрвист

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить