Общество с ограниченной ответственностью "Регистр" ИНН:1328167115 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55341254 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41400
11504 Основные средства на конец предыдущего года14008
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14000
12103 Запасы на конец отчетного года382482765845
12104 Запасы на конец предыдущего года482765845985
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года378511851764
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года511851739210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года307678145155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года678145155456
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5853140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5314250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1125172417750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1724177517640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1129173817751764
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1738177517641659
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3884224030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4224033830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года398432413393
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года432413393351
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года727125012901290
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1250129012901290
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года727125012900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1250129012900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4567281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56728118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года456720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5672810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1129173817751764
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1738177517641659
21103 Выручка за отчетный год3850439565697507
21104 Выручка за предыдущий год4395656975075860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3385372354597462
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3723545959415845
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46567211100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год672111015660
22103 Коммерческие расходы за отчетный год45064810850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год648108515210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1524250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2425450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1524250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2425530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35511
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55113
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12192042
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19204210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1219200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1920420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (1129) = 1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3385+450+0) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (3850) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (3850) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 281.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 171.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 76.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.544

Индекс Альтмана Z = 7.209

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (76.75), коэффициент быстрой ликвидности (171.25), коэффициент текущей ликвидности (281.25), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (0.39%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить