Общество с ограниченной ответственностью "Лайшема" ИНН:1328167370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55339464 ОКВЭД:93.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2580301034400
11504 Основные средства на конец предыдущего года3010344000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2580301034400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3010344027000
12103 Запасы на конец отчетного года210341111381665
12104 Запасы на конец предыдущего года411113816641110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1801286229
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128622873
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года212433
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года124320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года228854012270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года540122717240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4868355046674427
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3550466744242740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11095841560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5841561340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111959416610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года594166144928
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1240164019202000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1640192020000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1240164019200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1640192020000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года36956348895
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года177115215761967
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года115215761858822
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года233212849102
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года128497495
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2509131625810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1316258122800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4868355046674427
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3550466744242740
21103 Выручка за отчетный год3968609042664203
21104 Выручка за предыдущий год6090426642033711
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2666305217186123
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3052171823092793
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1302303825480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3038254818940
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2809228020080
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2280200836260
22203 Управленческие расходы за отчетный год60421000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год42100580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15677164400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год716440-17900
23303 Проценты к уплате за отчетный год25228831876
23304 Проценты к уплате за предыдущий год288318760
23403 Прочие доходы за отчетный год2928156342000
23404 Прочие доходы за предыдущий год1563420000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11095841560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5841561340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11095841560
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год584156134918
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11095841560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5841561340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лайшема

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лайшема

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лайшема

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1109)/Стоимость активов (4868) = 22.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лайшема

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1567)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2666+2809+60) = -28.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лайшема

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1567)/Выручка (3968) = -39.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лайшема

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1109)/Выручка (3968) = 27.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лайшема

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лайшема

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лайшема

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лайшема

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лайшема

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.434

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.228

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.228

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.298

Индекс Альтмана Z = 5.435

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лайшема

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (-39.49%), рентабельность компании (27.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лайшема

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить