Закрытое акционерное общество "РАДА" ИНН:1328167490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55338996 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1522514100113974360
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года14100113974360207
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15225141002807133080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14100280713308035652
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1397365154291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года397365154291244756
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2121915498
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1609367566717
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года609367566716258166
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15226147093174699796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года147093174699796293818
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60606060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60606060
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-39353-34650-214095529
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-34650-21409552924957
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-39293-34590-213495589
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-34590-21349558925017
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года51199466815206639330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4668152066393301000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3320261846954295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26184695429567129
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54519492995253593625
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49299525359362568129
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15226147093174699796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года147093174699796293818
21103 Выручка за отчетный год746238097298
21104 Выручка за предыдущий год46238097298154107
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год746213951333
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4621395133334747
22203 Управленческие расходы за отчетный год1195668358787996
22204 Управленческие расходы за предыдущий год66825878799629263
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1188-6221-4483-6663
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6221-4483-66635484
23303 Проценты к уплате за отчетный год44495747459617570
23304 Проценты к уплате за предыдущий год574745961757010008
23403 Прочие доходы за отчетный год2113603423904165
23404 Прочие доходы за предыдущий год1360342390416556870
23503 Прочие расходы за отчетный год21218139669493601
23504 Прочие расходы за предыдущий год1813966949360147694
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5828-16504-33638-23669
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16504-33638-236694652
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-1125-2959-6608-4172
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-2959-6608-41722051
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-4032828521
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год32828521918
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-560-70-56-222
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-25622-20-26
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4703-13241-26938-19461
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13241-26938-194612797
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4703-13241-26938-19461
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13241-26938-194612797
32003 Величина капитала на 3160606060
32007 Величина капитала на 31-34650-21409552924957
32008 Величина капитала на 31-34590-21349558925017
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4703132412693819461
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4703132412693819461
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))470302693819461
33218 Убыток (ИТОГО)470302693819461
33003 Величина капитала на 3160606060
33007 Величина капитала на 31-39353-34650-214095529
33008 Величина капитала на 31-39293-34590-213495589
36003 Чистые активы на 31-39293-34590-213495589
36004 Чистые активы на 31-34590-21349558925017
41103 Поступления – всего за отчетный год10131305367185150
41193 Прочие поступления за отчетный год10127239751173
41203 Платежи – всего за отчетный год67276551458440707
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год69152666242059
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год79314922913547
41293 Прочие платежи за отчетный год5242575531022486
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-571-4525-9217144443
42103 Поступления – всего за отчетный год29015445800
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год24613429680
42193 Прочие поступления за отчетный год442016120
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год29015445800
43103 Поступления – всего за отчетный год693363917773740
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год693363917773740
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год69-107279141-144926
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2121934-483

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество РАДА

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество РАДА

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество РАДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4703)/Стоимость активов (15226) = -30.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество РАДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1188)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1195) = -99.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество РАДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1188)/Выручка (7) = -16971.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество РАДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4703)/Выручка (7) = -67185.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество РАДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество РАДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество РАДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество РАДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество РАДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.218

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.309

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.383

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.721

Индекс Альтмана Z = -5.768

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество РАДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-2.58), рентабельность продукции (-16971.43%), рентабельность компании (-67185.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество РАДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить