Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственный Центр "СадВинТрест" ИНН:1328168246 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55337488 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года794578217
12104 Запасы на конец предыдущего года5782170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3128441212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8451212679
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12222385
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года222385293
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111816441814
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16451814972
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111816451815
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16451815971
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года811847357
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84735710
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3077881457
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7881458961
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3077981457
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7981458961
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111816451815
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16451815971
21104 Выручка за предыдущий год572355932367
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год524651942263
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год477399104
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год477399104
23503 Прочие расходы за отчетный год363752
23504 Прочие расходы за предыдущий год375227
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36440347
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44034777
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-36440347
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44034777

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственный Центр СадВинТрест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственный Центр СадВинТрест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственный Центр СадВинТрест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-36)/Стоимость активов (1118) = -3.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственный Центр СадВинТрест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственный Центр СадВинТрест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственный Центр СадВинТрест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-36)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственный Центр СадВинТрест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственный Центр СадВинТрест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственный Центр СадВинТрест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственный Центр СадВинТрест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственный Центр СадВинТрест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.725

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.642

Индекс Альтмана Z = 7.211

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственный Центр СадВинТрест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (3.64), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (7.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственный Центр СадВинТрест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить