Общество с ограниченной ответственностью "Анелия" ИНН:1328168310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55337123 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10631121011188513241
11504 Основные средства на конец предыдущего года12101118851324117289
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года48831910981313
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года31910981313541
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года51515151
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года51515151
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11170124712291713605
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12471229171360517881
12103 Запасы на конец отчетного года41271163982530914827
12104 Запасы на конец предыдущего года1639825309148278785
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15155818514194415111964
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1851419441511196453505
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29651824817058986011
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года82481705898601196478
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года222480284020190313214802
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года284020190313214802158768
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года233650296491213230228407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года296491213230228407176649
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года60354768923709991728
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года76892370999172864068
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60364769023710991738
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года76902371099173864078
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года246178306355
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года178306355502
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года246178306355
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года178306355502
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1706108454620084
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15419021905690887115898
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2190569088711589895596
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1293355382332
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3553823321473
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года496000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года173040219411175815136314
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года219411175815136314112069
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года233650296491213230228407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года296491213230228407176649
21103 Выручка за отчетный год576218623090187157647508
21104 Выручка за предыдущий год623090187157647508509214
21203 Себестоимость продаж за отчетный год566349543000240117627219
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год543000240117579219465834
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год986980090-5296020289
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год80090-529606828943380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год986980090-5296020289
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год80090-529606828943380
23203 Проценты к получению за отчетный год13301261632939
23204 Проценты к получению за предыдущий год1261632939284
23303 Проценты к уплате за отчетный год505476232092921
23304 Проценты к уплате за предыдущий год476232092921470
23403 Прочие доходы за отчетный год155667670157679742
23404 Прочие доходы за предыдущий год76701576797425952
23503 Прочие расходы за отчетный год18034121431457921843
23504 Прочие расходы за предыдущий год12143145792184313008
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год822672116-543496206
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72116-543495420636138
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2177419002350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41900119517775
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4313011521190
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3011521190628
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год68-128-49-147
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-128-49-147373
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год169-1066210668-228
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1066210668-228293
24603 Прочее за отчетный год2117818
24604 Прочее за предыдущий год1781852
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год612957375-436403757
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57375-436404215628231
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год612957375-436403757
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год57375-436404215628231
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3176892370999172864068
32008 Величина капитала на 3176902371099173864078
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))612957375042385
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)612957375042385
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))612957375042156
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)612957375042156
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22667175825462914725
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)22667175825462914725
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22667175821098914725
33278 Дивиденды (ИТОГО)22667175821098914725
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3160354768923709991728
33008 Величина капитала на 3160364769023710991738
36003 Чистые активы на 3160364769023710991738
36004 Чистые активы на 3176903371099173864078
41103 Поступления – всего за отчетный год500761788802353286605759
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год467158693067300236570503
41193 Прочие поступления за отчетный год33603957355305035256
41203 Платежи – всего за отчетный год571919693894433598620143
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год385419504596275103472006
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год61306524994543059522
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год444502330322837
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год63950107011122
41293 Прочие платежи за отчетный год1183551317769933284656
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7115894908-80312-14384
42103 Поступления – всего за отчетный год133281269605917
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год12000000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год13281269605917
42203 Платежи – всего за отчетный год12000002000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год12000002000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год13281269605-1083
43103 Поступления – всего за отчетный год320007218084285143800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год320007218084285143800
43203 Платежи – всего за отчетный год1500015646520000138800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1500015646520000138800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год17000-84285642855000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5283011892-15422-10467

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Анелия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Анелия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Анелия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6129)/Стоимость активов (233650) = 2.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Анелия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9869)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (566349+0+0) = 1.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Анелия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9869)/Выручка (576218) = 1.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Анелия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6129)/Выручка (576218) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Анелия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анелия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анелия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анелия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Анелия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.292

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.348

Индекс Альтмана Z = 2.601

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Анелия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (1.71%), рентабельность компании (1.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Анелия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить