Общество с ограниченной ответственностью "ЛЭНЗ" ИНН:1328168503 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55336684 ОКВЭД:52.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года636971085696
11504 Основные средства на конец предыдущего года710856965794
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6369710815696
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71081569615794
12103 Запасы на конец отчетного года662050935379
12104 Запасы на конец предыдущего года509353794584
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1523215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года232150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2200677419
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67741920
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года807823
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года782319
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года891560805836
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года608058364623
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года152841318821532
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131882153220417
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года146531242810788
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года124281078810234
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года146631243810798
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года124381079810244
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2001000010000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2001000010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года621550734
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года550734173
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года621550734
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года550734173
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года152841318821532
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131882153220417
21103 Выручка за отчетный год134201136811857
21104 Выручка за предыдущий год113681185711906
21203 Себестоимость продаж за отчетный год421135533802
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год355338023969
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год920978158055
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год781580557937
22103 Коммерческие расходы за отчетный год684658917501
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год589175016906
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23631924554
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19245541031
23503 Прочие расходы за отчетный год1382840
23504 Прочие расходы за предыдущий год28400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22251640554
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16405541031
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22251640554
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16405541031
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22251640554
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16405541031

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЭНЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЭНЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЭНЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2225)/Стоимость активов (15284) = 14.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЭНЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2363)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4211+6846+0) = 21.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЭНЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2363)/Выручка (13420) = 17.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЭНЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2225)/Выручка (13420) = 16.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЭНЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЭНЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЭНЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЭНЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЭНЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.543

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.612

Индекс Альтмана Z = 29.812

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЭНЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.54), коэффициент быстрой ликвидности (3.57), коэффициент текущей ликвидности (14.36), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (17.61%), рентабельность компании (16.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЭНЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить