Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Броня" ИНН:1328168831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57564656 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48160272
11504 Основные средства на конец предыдущего года160272387
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года222222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года48182294
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года182294409
12103 Запасы на конец отчетного года234621031962
12104 Запасы на конец предыдущего года210319621729
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года351012441060
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года124410601024
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28318937
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18937117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года613935363059
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года353630592870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года618737183353
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года371833533279
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года563131502586
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года315025862632
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11311398
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1139898
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года443455669
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года455669549
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года556568767
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года568767647
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года618737183353
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года371833533279
21103 Выручка за отчетный год108901157811115
21104 Выручка за предыдущий год11519111159091
21203 Себестоимость продаж за отчетный год619676567854
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год765678546537
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год469439223261
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год386332612554
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год469439223261
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год386332612554
23503 Прочие расходы за отчетный год116135200
23504 Прочие расходы за предыдущий год135200148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год457837873061
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год372830612406
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год327346331
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год346331271
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год425134412730
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год338227302135

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Броня

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Броня

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Броня

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4251)/Стоимость активов (6187) = 68.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Броня

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4694)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6196+0+0) = 75.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Броня

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4694)/Выручка (10890) = 43.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Броня

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4251)/Выручка (10890) = 39.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Броня

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Броня

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Броня

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Броня

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Броня

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.921

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.687

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.74

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.128

Индекс Альтмана Z = 23.889

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Броня

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (6.82), коэффициент текущей ликвидности (11.04), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (43.1%), рентабельность компании (39.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Броня

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить