Общество с ограниченной ответственностью "Гипар" ИНН:1328168920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57564260 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8120007
12104 Запасы на конец предыдущего года1200070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года66914400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года310743
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года107430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года669251311410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13114100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года669251311410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13114100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года168600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66914114180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1141800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66914131040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1310400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года669251311410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13114100
21103 Выручка за отчетный год87471088321
21104 Выручка за предыдущий год10883210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7147101575
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1015750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год160072616
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год726160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год160072616
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год726160
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год160061713
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год617130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год136061713
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год617130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гипар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гипар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гипар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1360)/Стоимость активов (66925) = 2.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гипар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1600)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7147+0+0) = 22.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гипар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1600)/Выручка (8747) = 18.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гипар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1360)/Выручка (8747) = 15.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гипар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гипар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гипар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гипар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гипар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0.226

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гипар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (18.29%), рентабельность компании (15.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гипар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить