Общество с ограниченной ответственностью "Империя-Авто и К" ИНН:1328168983 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57563450 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31682338073354536089
11504 Основные средства на конец предыдущего года33807335453608938822
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3168233807335450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3380733545360890
12103 Запасы на конец отчетного года1467149115626970
12104 Запасы на конец предыдущего года1491156569708506
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1015765771238013147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6577123801297814319
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6700000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7711128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71286004
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1163214775140600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1477513949201450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43314485824760556234
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48582474955623467651
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-53290-51988-530120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-51988-53012-435630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-53280-51978-53002-43553
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-51978-53002-43553-38175
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года34862235622337223562
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года23562235622356251824
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3486223562233720
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2356223562235620
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года45688642096603968218
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года64209658496821846719
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1604312788111968007
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года127881108580077283
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6173276997772350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7699776934762250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43314485824760556231
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48582474955623467651
21103 Выручка за отчетный год2282102744
21104 Выручка за предыдущий год8210274498286
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11346666727244
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6666721106102508
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1112-584-5700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-584-570-3620
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3501770
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год501771890
22203 Управленческие расходы за отчетный год4248443648060
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4436480659490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5363-5070-55530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5070-5553-65000
23303 Проценты к уплате за отчетный год79000
23403 Прочие доходы за отчетный год24185786319813843
23404 Прочие доходы за предыдущий год7863198138436453
23503 Прочие расходы за отчетный год20046176858772720
23504 Прочие расходы за предыдущий год1768587727201525
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13031025-94490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1025-9449-53770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13031025-9449-5377
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1025-9449-5377465
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13031025-94490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1025-9449-53770
36003 Чистые активы на 31-53280-5197800
36004 Чистые активы на 31-51978-5300200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто и К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто и К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто и К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1303)/Стоимость активов (43314) = -3.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто и К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5363)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1134+3+4248) = -99.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто и К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5363)/Выручка (22) = -24377.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто и К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1303)/Выручка (22) = -5922.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто и К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто и К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто и К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто и К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто и К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.552

Индекс Альтмана Z = -1.548

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто и К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (-1.23), рентабельность продукции (-24377.27%), рентабельность компании (-5922.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто и К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить