Общество с ограниченной ответственностью "Тепломонтаж" ИНН:1328169391 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57561400 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года168175183214
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1711751830
12103 Запасы на конец отчетного года888888
12104 Запасы на конец предыдущего года88888
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10028499550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27499550721
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2159263
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1881375120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1365125670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года188308687750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3086877501206
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4943372637
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года433726371085
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года139265285113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года265285113121
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1392653150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2653151130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года188308687750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3086877501206
21103 Выручка за отчетный год4891093942417
21104 Выручка за предыдущий год10939424172629
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6271023926751
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10239267512460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13870160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7016-3340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13870160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7016-3340
23403 Прочие доходы за отчетный год318000
23503 Прочие расходы за отчетный год17111964
23504 Прочие расходы за предыдущий год1196459
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год597-3980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год121022
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7476-398
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год476-39888

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тепломонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тепломонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тепломонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (188) = 3.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тепломонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-138)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (627+0+0) = -22.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тепломонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-138)/Выручка (489) = -28.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тепломонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (489) = 1.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тепломонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепломонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепломонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепломонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тепломонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.261

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.353

Индекс Альтмана Z = 2.526

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.526<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тепломонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (-28.22%), рентабельность компании (1.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тепломонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить