Закрытое акционерное общество "Торговый дом "Сартекс" (открыто конкурсное производство) ИНН:1328169560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57560032 ОКВЭД:17.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28655605306314265925
11504 Основные средства на конец предыдущего года60530631426592568056
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2865560530631420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6053063142659250
12103 Запасы на конец отчетного года1448144867738415
12104 Запасы на конец предыдущего года1448677384158362
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5320620559006366
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6205590063664316
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16363012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84047656126730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года765612673147960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37059681867581580718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68186758158071881466
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-105000-79507-679170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-79507-67917-595710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-104500-79007-67417-59071
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-79007-67417-59071-49962
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года71790717907179071790
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года71790717907179071790
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7179071790717900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7179071790717900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5742122001220012200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12200122001220012200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64027632035924255799
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63203592425579947438
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6976975403714420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7540371442679990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37059681867581580718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68186758158071881466
21103 Выручка за отчетный год15354969710123619
21104 Выручка за предыдущий год496971012361939034
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3744145111329831001
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14511132983100150282
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2209-9542-61970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9542-6197-73820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2209-9542-61970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9542-6197-73820
23403 Прочие доходы за отчетный год84633239841042
23404 Прочие доходы за предыдущий год3239841042114
23503 Прочие расходы за отчетный год31747237131282767
23504 Прочие расходы за предыдущий год2371312827671532
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25493-11590-83410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11590-8341-91070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25493-11590-8346-9107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11590-8346-9107-12666
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-25493-11590-83460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11590-8346-91070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Торговый дом Сартекс открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Торговый дом Сартекс открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Торговый дом Сартекс открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25493)/Стоимость активов (37059) = -68.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Торговый дом Сартекс открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3744+0+0) = -59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Торговый дом Сартекс открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2209)/Выручка (1535) = -143.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Торговый дом Сартекс открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25493)/Выручка (1535) = -1660.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Торговый дом Сартекс открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Торговый дом Сартекс открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Торговый дом Сартекс открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Торговый дом Сартекс открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.82

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Торговый дом Сартекс открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.501

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.688

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.688

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.738

Х5 = Выручка/Активы = 0.041

Индекс Альтмана Z = -4.066

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Торговый дом Сартекс открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-2.82), рентабельность продукции (-143.91%), рентабельность компании (-1660.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Торговый дом Сартекс открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить