Общество с ограниченной ответственностью "Фарвест" ИНН:1328169634 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57559690 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года623678247808
11504 Основные средства на конец предыдущего года782478084871
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года623678247808
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года782478084871
12104 Запасы на конец предыдущего года516200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года741523760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5237124574
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62126307
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1263074973
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95358111067
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года581110679547
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7189136358875
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13635887514418
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года322719914258
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года199142582626
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года422729915258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года299152583626
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года249987703200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8770320010513
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4631874417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1874417279
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2962106443617
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10644361710792
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7189136358875
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13635887514418
21103 Выручка за отчетный год1356148234835
21104 Выручка за предыдущий год482348354294
21203 Себестоимость продаж за отчетный год846026902600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2690260025
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год510121332235
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год213322354269
22203 Управленческие расходы за отчетный год272700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год237421332235
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год213322352354
23403 Прочие доходы за отчетный год1142211
23404 Прочие доходы за предыдущий год22113
23503 Прочие расходы за отчетный год715913560
23504 Прочие расходы за предыдущий год913560232
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год177312421686
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год124216862125
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год53621054
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2105451
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123710321632
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год103216322074
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год123710321632
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год103216322074

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фарвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фарвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фарвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1237)/Стоимость активов (7189) = 17.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фарвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2374)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8460+0+2727) = 21.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фарвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2374)/Выручка (13561) = 17.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фарвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1237)/Выручка (13561) = 9.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фарвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фарвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фарвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фарвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фарвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.068

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.247

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.427

Индекс Альтмана Z = 4.165

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фарвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (17.51%), рентабельность компании (9.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фарвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить