Общество с ограниченной ответственностью "Малый бизнес" ИНН:1328169779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57558851 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года145871569817046
11504 Основные средства на конец предыдущего года156981704618146
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года145871569817046
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года156981704618146
12104 Запасы на конец предыдущего года6111245145
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года291011999715935
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года199971593510806
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5964328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64328121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года291602125117208
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года212511720811072
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года437463695034253
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года369503425329218
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года415493379631614
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года337963161424081
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года215221522152
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года215221523842
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года215221522152
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года215221523842
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года451002487
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10024871295
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года451002487
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10024871295
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года437463695034253
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года369503425329218
21103 Выручка за отчетный год242642440531544
21104 Выручка за предыдущий год244053154418788
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162392177523634
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год217752363420525
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год802526307910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26307910-1737
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год802526307910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26307910-1737
23303 Проценты к уплате за отчетный год600
23403 Прочие доходы за отчетный год299
23404 Прочие доходы за предыдущий год9927
23503 Прочие расходы за отчетный год100244387
23504 Прочие расходы за предыдущий год244387306
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год792123957532
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23957532-2016
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год168213278
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год213278201
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год775321827254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21827254-2217

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Малый бизнес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Малый бизнес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Малый бизнес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7753)/Стоимость активов (43746) = 17.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Малый бизнес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8025)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16239+0+0) = 49.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Малый бизнес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8025)/Выручка (24264) = 33.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Малый бизнес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7753)/Выручка (24264) = 31.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Малый бизнес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 648

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малый бизнес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 648

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малый бизнес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малый бизнес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Малый бизнес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.666

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.177

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.912

Индекс Альтмана Z = 26.02

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Малый бизнес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.31), коэффициент быстрой ликвидности (648), коэффициент текущей ликвидности (648), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (33.07%), рентабельность компании (31.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Малый бизнес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить