Общество с ограниченной ответственностью Коммерческое производственное предприятие "Мордовжелезобетон" ИНН:1328169835 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57559075 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5624764815592
11504 Основные средства на конец предыдущего года76481192217727
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года562476480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7648119220
12103 Запасы на конец отчетного года429661599433410
12104 Запасы на конец предыдущего года442174574912887
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года25250
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года896987428988559
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114643065296
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года128953600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года536000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1683736
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года831838633
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года533286050
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года390521860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1345271243550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года164718997730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140150132004138297
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17236711169596543
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-42773-332320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-33232-265250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-42763-33222-13109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-33222-26515-11085
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года216002257736000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года21600282000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21600225770
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21600282000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года563216141141174
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года623885638746181
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1049928123874233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1216005362361447
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1613131426490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1839891100100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140150132004138297
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17236711169596543
21103 Выручка за отчетный год3041189226105224
21104 Выручка за предыдущий год89226110668123186
21203 Себестоимость продаж за отчетный год287037783199515
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77831109379125203
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1708113950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1139512890
22103 Коммерческие расходы за отчетный год474990
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год49900
22203 Управленческие расходы за отчетный год602584560
22204 Управленческие расходы за предыдущий год845600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-436424400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год244012890
23303 Проценты к уплате за отчетный год298098227323
23304 Проценты к уплате за предыдущий год982297294927
23403 Прочие доходы за отчетный год76371259310579
23404 Прочие доходы за предыдущий год1259386496271
23503 Прочие расходы за отчетный год98341194313867
23504 Прочие расходы за предыдущий год11943105417301
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9541-67320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6732-103320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9541-6732-4902
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6732-10332-7974
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9541-67320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6732-103320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коммерческое производственное предприятие Мордовжелезобетон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коммерческое производственное предприятие Мордовжелезобетон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коммерческое производственное предприятие Мордовжелезобетон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9541)/Стоимость активов (140150) = -6.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коммерческое производственное предприятие Мордовжелезобетон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4364)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28703+47+6025) = -12.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коммерческое производственное предприятие Мордовжелезобетон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4364)/Выручка (30411) = -14.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коммерческое производственное предприятие Мордовжелезобетон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9541)/Выручка (30411) = -31.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коммерческое производственное предприятие Мордовжелезобетон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммерческое производственное предприятие Мордовжелезобетон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммерческое производственное предприятие Мордовжелезобетон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммерческое производственное предприятие Мордовжелезобетон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коммерческое производственное предприятие Мордовжелезобетон

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.211

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.234

Х5 = Выручка/Активы = 0.217

Индекс Альтмана Z = 0.001

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коммерческое производственное предприятие Мордовжелезобетон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.31), рентабельность продукции (-14.35%), рентабельность компании (-31.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коммерческое производственное предприятие Мордовжелезобетон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить