Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение "Русьспецавтоматика" ИНН:1328169850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57558294 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1118411172
12104 Запасы на конец предыдущего года1117211160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года221276358
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64016402
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3331117595
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1759517605
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3331217595
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1759517605
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года179042911
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29112926
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года-30
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-30
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года700-726
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-723-723
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1470815410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1541015403
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1540814684
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1468714680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3331217595
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1759517605
23503 Прочие расходы за отчетный год1115
23504 Прочие расходы за предыдущий год1526
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11-15
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15-7400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11-15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15-7400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение Русьспецавтоматика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение Русьспецавтоматика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение Русьспецавтоматика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (33312) = -0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение Русьспецавтоматика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение Русьспецавтоматика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение Русьспецавтоматика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение Русьспецавтоматика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение Русьспецавтоматика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение Русьспецавтоматика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение Русьспецавтоматика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение Русьспецавтоматика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.558

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.162

Индекс Альтмана Z = 4.881

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение Русьспецавтоматика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (2.16), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение Русьспецавтоматика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить