Общество с ограниченной ответственностью "Сфера-Снаб" ИНН:1328169867 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57557389 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года367153816623070
11504 Основные средства на конец предыдущего года381662470610049
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года300
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года367183817023074
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года381692470910053
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года192115084175
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14152872134
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года319
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года193
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года192415094184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14162881920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года386423967827257
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года395862759010973
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3086-625-415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-625-312-149
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года398993947327208
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года394732720811030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года829831464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73869493
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года407284030427672
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года402112790211122
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года386423967827257
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года395862759010973
21103 Выручка за отчетный год481216590
21104 Выручка за предыдущий год165900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год668500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год188200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-187316590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-22300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1873-223-213
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-223-110-30
23503 Прочие расходы за отчетный год5409038
23504 Прочие расходы за предыдущий год9038107
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2413-313-251
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-313-148-137
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2460-313-266
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-313-163-137

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сфера-Снаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сфера-Снаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сфера-Снаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2460)/Стоимость активов (38642) = -6.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сфера-Снаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1873)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6685+0+0) = -28.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сфера-Снаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1873)/Выручка (4812) = -38.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сфера-Снаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2460)/Выручка (4812) = -51.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сфера-Снаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера-Снаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера-Снаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера-Снаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сфера-Снаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.074

Индекс Альтмана Z = -0.519

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сфера-Снаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (-38.92%), рентабельность компании (-51.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сфера-Снаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить