Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Батальон" ИНН:1328169930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57557780 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1369
12104 Запасы на конец предыдущего года690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18823112531961
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1125319620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года192456323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года563230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20760118221993
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1182219940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20761118221993
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1182219930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1909399871400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года998714000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100010000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года667835593
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8355930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16671835593
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18355930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20761118221993
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1182219930
21103 Выручка за отчетный год262092666114694
21104 Выручка за предыдущий год26661146940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год163381777512754
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17775127540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год987188861940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год888619400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год987188861940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год888619400
23303 Проценты к уплате за отчетный год11000
23403 Прочие доходы за отчетный год152560
23404 Прочие доходы за предыдущий год25600
23503 Прочие расходы за отчетный год383309259
23504 Прочие расходы за предыдущий год3092590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год939388331681
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год883316810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год286177130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1771300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год910786561551
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год865615510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9107)/Стоимость активов (20761) = 43.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9871)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16338+0+0) = 60.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9871)/Выручка (26209) = 37.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9107)/Выручка (26209) = 34.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.439

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.452

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.454

Индекс Альтмана Z = 22.845

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.15), коэффициент быстрой ликвидности (12.45), коэффициент текущей ликвидности (12.45), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (37.66%), рентабельность компании (34.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить