Общество с ограниченной ответственностью "ТВВ" ИНН:1328198160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57558756 ОКВЭД:15.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года835899251082210634
11504 Основные средства на конец предыдущего года9925108221063413526
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2020460
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года204613110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года83789945108680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года994510868119450
12103 Запасы на конец отчетного года26724111122413911292
12104 Запасы на конец предыдущего года1111224139112927011
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9368414030
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8414038390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2899299941175014
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2999411741676839
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1616160
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года161680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года453374414411941
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года374414411941113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3102817955311160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1795531116182470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39406279004198430192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27900419843019227653
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2700270027000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2700270027000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5934555449130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5554491343530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8634825476137053
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8254761370536688
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года130610252002700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1771119646917120439
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года196469171204393325
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3077219646343710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1964634371231390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39406279004198430192
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27900419843019227653
21103 Выручка за отчетный год164272143691122123128083
21104 Выручка за предыдущий год143691122123128083193612
21203 Себестоимость продаж за отчетный год151377130682110274126087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130682110274116851188254
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1289513009118490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1300911849112320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3762437938070
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4379380736570
22203 Управленческие расходы за отчетный год7191680355080
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6803550855790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1942182725340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1827253419960
23203 Проценты к получению за отчетный год145600
23204 Проценты к получению за предыдущий год560170
23303 Проценты к уплате за отчетный год9798071515784
23304 Проценты к уплате за предыдущий год80715157843614
23403 Прочие доходы за отчетный год7143446
23404 Прочие доходы за предыдущий год143429731
23503 Прочие расходы за отчетный год470246300717
23504 Прочие расходы за предыдущий год246300717394
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5148447530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8447535410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год134203193166
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год203193166402
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год380641560375
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6415603751679
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3806415600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6415603750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТВВ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТВВ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТВВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (380)/Стоимость активов (39406) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТВВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1942)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (151377+3762+7191) = 1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТВВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1942)/Выручка (164272) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТВВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (380)/Выручка (164272) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТВВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТВВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТВВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТВВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТВВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.281

Х5 = Выручка/Активы = 4.169

Индекс Альтмана Z = 4.57

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТВВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (1.18%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТВВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить