Общество с ограниченной ответственностью "Теплогазстройсервис" ИНН:1328198321 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01518265 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года425507589
11504 Основные средства на конец предыдущего года5075890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года425507589
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5075890
12103 Запасы на конец отчетного года22490738
12104 Запасы на конец предыдущего года907380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12579121360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91213600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года451051829
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10518290
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8972705
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года727050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года161511804633
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118046330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года204016875222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года168752220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-249-249-249
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-249-2490
13603 Резервный капитал на конец отчетного года111
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-676-735-1585
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-735-15850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-914-973-1823
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-973-18230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года295426607005
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года266070050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года295426607045
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года266070450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года204016875222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года168752220
21103 Выручка за отчетный год315591953383
21104 Выручка за предыдущий год919533830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год314282634082
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год826340820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13932-699
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год932-6990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13932-699
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год932-6990
23403 Прочие доходы за отчетный год577864515
23404 Прочие доходы за предыдущий год8645150
23503 Прочие расходы за отчетный год48313871015
23504 Прочие расходы за предыдущий год138710150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год107409-1199
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год409-11990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год481130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59296-1199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год296-11990
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59296-1199
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год296-11990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплогазстройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплогазстройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплогазстройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (2040) = 2.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплогазстройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3142+0+0) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплогазстройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (3155) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплогазстройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (3155) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплогазстройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплогазстройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплогазстройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплогазстройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплогазстройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.656

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.309

Индекс Альтмана Z = -4.184

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплогазстройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (-0.45), рентабельность продукции (0.41%), рентабельность компании (1.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплогазстройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить