Общество с ограниченной ответственностью "Олеколор" ИНН:1328198339 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01704714 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года73400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года34000
11503 Основные средства на конец отчетного года33300180372216924831
11504 Основные средства на конец предыдущего года18037221692483114410
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3330718071221690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1807122169248310
12103 Запасы на конец отчетного года95180832977845058928
12104 Запасы на конец предыдущего года83297784505892846886
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года383063420
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года30634213780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года845812078921213550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1207892121186511241
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82282515491594
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года825154915941972
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1984404020
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4404023070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10469696946899550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9694689955740720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13800311501711212498903
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1150171121249890374521
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8135675047582480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7504758248534240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81366750575825853434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года75057582585343451580
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года820946000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9460000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года820946000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9460000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2000001700010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35575300193686635322
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30019368663532214303
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2424810147
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4810147138
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5581730500538660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3050053866454690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13800311501711212498903
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1150171121249890374521
21103 Выручка за отчетный год329893346020326285348736
21104 Выручка за предыдущий год346020326285348736286358
21203 Себестоимость продаж за отчетный год273752281965274926347189
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год281965274926297661279544
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5614164055513590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6405551359510750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4629946569457400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4656945740495280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год98421748656190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17486561915470
23303 Проценты к уплате за отчетный год181915812029708
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15812029708523
23403 Прочие доходы за отчетный год24431005037602854
23404 Прочие доходы за предыдущий год10050376028541016
23503 Прочие расходы за отчетный год4100800619991783
23504 Прочие расходы за предыдущий год8006199917831682
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63661794953510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17949535119100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1512952656
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12952615815
24603 Прочее за отчетный год42102010
24604 Прочее за предыдущий год10201410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63091680048241854
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16800482418544810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год63091680048240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16800482418540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Олеколор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Олеколор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Олеколор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6309)/Стоимость активов (138003) = 4.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Олеколор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9842)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (273752+46299+0) = 3.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Олеколор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9842)/Выручка (329893) = 2.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Олеколор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6309)/Выручка (329893) = 1.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Олеколор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олеколор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олеколор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олеколор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Олеколор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.501

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.437

Индекс Альтмана Z = 5.254

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Олеколор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (2.98%), рентабельность компании (1.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Олеколор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить