Общество с ограниченной ответственностью "Саранский завод лицевого кирпича" ИНН:1328198480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02821020 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года813685277151254836261278
11504 Основные средства на конец предыдущего года277151254836261278261923
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года158225297181
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года22529718194
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года813843277376255133261459
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года277376255133261459262017
12103 Запасы на конец отчетного года40290297642743330533
12104 Запасы на конец предыдущего года29764274333053321674
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года109045784385385
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5784385385385
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года105975511804895624180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51180489562418028822
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12255863295535298134092
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6329553529813409221345
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года279727719683112072189584
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71968311207218958472226
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1093570997059367205451043
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года997059367205451043334243
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150150150150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150150150150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года872491825146210877161803
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года825146210877161803137920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года872641825296211027161953
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года825296211027161953138070
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года135138135138135138273638
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года135138135138273638182238
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5666464946804454
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4649468044543910
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года140804139787139818278092
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года139787139818278092186148
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7952931355157189384
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года313551571893849893
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года112117122127
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года117122127132
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4845045201109
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года50452011090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80125319761636010998
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31976163601099810025
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1093570997059367205451043
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года997059367205451043334243
21103 Выручка за отчетный год218787252769236393199490
21104 Выручка за предыдущий год252769236393199490181654
21203 Себестоимость продаж за отчетный год147654143104139776133719
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год143104139776133719114154
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год711331096659661765771
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год109665966176577167500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год345026381796834
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год26381796834265
22203 Управленческие расходы за отчетный год32063299373188028136
22204 Управленческие расходы за предыдущий год29937318802813626528
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35620770906294136801
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77090629413680140707
23403 Прочие доходы за отчетный год295670945711195822502
23404 Прочие доходы за предыдущий год9457111958225028310
23503 Прочие расходы за отчетный год279715142764625722583
23504 Прочие расходы за предыдущий год1427646257225839543
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51575288976864238417
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28897686423841740494
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31466087134218273
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60871342182738358
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год6110345195-1047
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год345195-1047543
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1017-32226544
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-32226544297
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-67-7211687
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-721168713
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47345227705510929683
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22770551092968331850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47345227705510929683
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22770551092968331850
32003 Величина капитала на 31150150150150
32007 Величина капитала на 31825146210877161803137920
32008 Величина капитала на 31825296211027161953138070
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))473456227705507429683
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)473456227705507429683
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47345227705507429683
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)47345227705507429683
33003 Величина капитала на 31150150150150
33007 Величина капитала на 31872491825146210877161803
33008 Величина капитала на 31872641825296211027161953
36003 Чистые активы на 31872641825413211149161953
36004 Чистые активы на 31825413211149161953138070
41103 Поступления – всего за отчетный год220804314418301838213986
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год213826296688282599204042
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год5033290548615
41193 Прочие поступления за отчетный год647514440186919329
41203 Платежи – всего за отчетный год307639217152195927169116
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11250510369412368791919
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год40076379304146831283
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год425021350123008340
41293 Прочие платежи за отчетный год150808541781847237574
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-868359726610591144870
42103 Поступления – всего за отчетный год421211050085139543
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год42121108519543
42203 Платежи – всего за отчетный год511421461421236537799
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год511421461421116934847
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-511379-3403237720101744
43103 Поступления – всего за отчетный год2795160000015000
43193 Прочие поступления за отчетный год27951015000
43203 Платежи – всего за отчетный год3716773524396033878
43293 Прочие платежи за отчетный год3716000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год24235592265-242460-33878
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-573979655499-98829112736
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год63582-578423511

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод лицевого кирпича

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод лицевого кирпича

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод лицевого кирпича

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47345)/Стоимость активов (1093570) = 4.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод лицевого кирпича

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35620)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (147654+3450+32063) = 19.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод лицевого кирпича

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35620)/Выручка (218787) = 16.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод лицевого кирпича

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47345)/Выручка (218787) = 21.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод лицевого кирпича

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод лицевого кирпича

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод лицевого кирпича

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод лицевого кирпича

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод лицевого кирпича

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.95

Х5 = Выручка/Активы = 0.2

Индекс Альтмана Z = 2.172

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.172<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод лицевого кирпича

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.53), коэффициент быстрой ликвидности (2.85), коэффициент текущей ликвидности (3.49), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (16.28%), рентабельность компании (21.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод лицевого кирпича

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить