Общество с ограниченной ответственностью "Садко-С" ИНН:1328199068 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12925298 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7115790652744599
11504 Основные средства на конец предыдущего года7906527445992602
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7115790652740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7906527445990
12103 Запасы на конец отчетного года1722714390120049615
12104 Запасы на конец предыдущего года1439012004961510053
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года412888029554232450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3390155422036621913
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2922809669193
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года280966919385
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5880751101433160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5110043316422580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65922590064859046857
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59006485904685734653
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года59844541024363242224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54102436324222432047
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000100010001000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000100010001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5078390439573633
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3904395736331606
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6078490449570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4904495746330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65922590064859046857
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59006485904685734653
21103 Выручка за отчетный год93797959678761886738
21104 Выручка за предыдущий год95967876188673869812
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88486727566863378300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89287686336683865535
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год531123211189850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год668018985199000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5311668037670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6680376784380
23403 Прочие доходы за отчетный год4975481929622690
23404 Прочие доходы за предыдущий год481929622690608
23503 Прочие расходы за отчетный год38811924877264
23504 Прочие расходы за предыдущий год1924877264588
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64051130718520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113071852108640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год66300639
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20100509
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год574211106131410225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111061314102253788

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Садко-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Садко-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Садко-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5742)/Стоимость активов (65922) = 8.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Садко-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5311)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (88486+0+0) = 6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Садко-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5311)/Выручка (93797) = 5.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Садко-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5742)/Выручка (93797) = 6.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Садко-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Садко-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Садко-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Садко-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Садко-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.815

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.846

Индекс Альтмана Z = 16.62

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Садко-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (6.84), коэффициент текущей ликвидности (9.68), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (5.66%), рентабельность компании (6.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Садко-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить